• 赵薇舒淇加盟《中餐厅2》 开启美食奇缘 2019-04-18
  • 北京市委原常委、市政府原副市长刘坚夫同志逝世 2019-04-10
  • 这是全国精气最为集中的地方 被称为中国丹田所在 ——凤凰网房产 2019-03-27
  • 2018年QS全球毕业生就业竞争力排名 清华全球第十 2019-03-24
  • 在“街角博物馆”中找寻来自唐朝的“雕刻时光” 2019-03-24
  • 《新乌龙院之笑闹江湖》 吴孟达郝劭文时隔24年再聚首 2019-03-20
  • 【学习时刻学思践悟十九大②】邓海建:均衡城乡教育,总书记心系“出彩人生” 2019-03-20
  • 这种文章,一个中学生都可以写得比他好!呵呵! 2018-12-24
  • 新疆风采35选7奖池奖金:做美国生意就上美国华人网:找货源,找投资,找工作,找内推,找项目,找股票,卖产品,分享最IN的美国生意经

    美国华人网FuninUSA|唐人社区-看今日美国新闻,分享华人赚钱商机

     找回密码
     立即注册

    美国人怎么养老?一文读懂美国养老金体系

    新疆福彩35选7机选 www.umzkw.com 2018-10-24|15:05:00| 发布者: editor_fayne| 查看: 2164| 评论: 1|原作者: editor_fayne

    • 2019年最不值得学习的编程语言排名
    • 《GTA6》赫然在目,索尼PS5首发游戏泄露
    • 索尼制定更严格的PlayStation平台色情内容审查机制
    • GPD Win Max从英特尔切换到AMD Ryzen APU
    • 世界上第一个由自身人体组织制成的3D打印心脏诞生
    • 索尼证实:PS5将继续兼容现款PSVR设备
    • 苹果和高通的恩怨情仇,来了解一下
    • 特斯拉现自燃事件!上海特斯拉P85车主爆三年无故障突然自燃
    • 戴尔外星人Area-51m评测报告:一款设计感和升级空间极佳的游戏笔记本电脑
    • 苹果高通达成和解,iPhone 5G今年有戏!
    美国天空速递
    摘要: 美国人怎么养老?一文读懂美国养老金体系 【美国华人网综合报道】美国居民的退休生活由一系列政策资源共同保障,这些不同的资源在退休生活中扮演的角色不仅随着时间而变化,并且在不同的家庭之间也有所差别 ...
    美国人怎么养老?一文读懂美国养老金体系
                   
                     
    【美国新疆福彩35选7机选网综合报道】美国居民的退休生活由一系列政策资源共同保障,这些不同的资源在退休生活中扮演的角色不仅随着时间而变化,并且在不同的家庭之间也有所差别。经过不断调整与发展,美国逐步形成了包括国家基本养老保险、雇主养老保险和个人储蓄养老保险在内的“三支柱”养老保险体系。
                  
                   
    第一支柱:基本养老保险制度(简称OASDI)。严格来说,OASDI并不是专门的基本养老保险制度,而是由养老及遗属保险(OASI)和残障保险(DI)两部分组成。该制度是全国性的,覆盖了美国约96%的劳动人口,包括私人企业中所有获得报酬的员工,还包括联邦公务员、非营利性宗教、慈善和教育组织的雇员、州和地方政府雇员、自我经营者、农场经营主、农场工人、家庭工人、牧师、1957 年以后服役的军人、铁路员工、国外就业员工等。鉴于OASDI制度主要内容是养老保障,因此我们将其视同为美国的基本养老保险制度。
                  
                  
    美国退休.jpg
                   
                         
    第二支柱:雇主养老保险计划。美国的雇主养老保险计划在20世纪70年代以前基本都是待遇确定型(DB模式);20世纪80年代以来,以个人账户为基础的缴费确定型(DC模式)养老保险计划得以迅速发展。美国政府主要通过税收优惠对DC模式养老保险计划予以支持,即按照税法401K有关条款规定实行递延纳税,即雇主和雇员向个人账户注入的资金免征个人所得税(不计入个人所得税税基),待领取养老金时再与其他收入合并征收个人所得税,由于在职时的工资水平一般高于养老金水平,因此递延纳税降低了职工的税负,有利于推动养老保险计划的发展。因此,美国DC模式的雇主养老保险计划通常也称为401K计划。截至2011年,约60%的美国家庭都有401K养老金账户。
                      
                   
    第三支柱:个人储蓄养老保险计划。个人储蓄养老保险计划实行自愿参保的原则,所有70岁以下且有收入者,无论是否参加了其他养老保险计划,都可以开设个人退休账户(IRA)。为鼓励个人储蓄养老的发展,政府对个人开设退休账户提供以下两种税收优惠:一是普通IRA税收优惠,主要方式是递延纳税,即缴费(向账户注入资金)不计入个人所得税基数,到提款时才根据税法征收个人所得税。二是对特殊形式个人退休账户(Roth IRA)的税收优惠,主要是缴费时不免所得税,但对投资收益(包括投资分红、利息等)免税。
                                                
    美国退休保障体系包括社会保障、自有住房、雇主发起式养老金、个人退休金账户(IRA)和其他资产。
                   
                     
    养老金.jpeg
                      
                  
    社会保障是美国社会养老保险金制度的基石,也是退休收入中占比最大的部分,特别是对低收入人群来说更为重要。社保补贴的资金来源是按工资总额的12.4%计提的“社保税”(雇主和雇员各缴6.2%),并设有应税上限(2016年的应税上限为11.85万美元)。美国社保基金由财政部的基金专户保存,社保税与其他的政府收支完全分开,单独进入联邦社会保障署设立的“社会保障信托基金”,后者即是政府发给民众养老金的来源。该基金由挂靠在财政部的信托基金管理理事会负责管理和投资。从方案设计上来说,社保是低收入退休人员的主要收入支柱,也是所有退休人员的重要收入来源。根据ICI和美国国会办公室的预测数据显示,如果按照家庭总收入排序,排名后20%的退休人员退休首年人均社保补贴对其平均收入的替代率高达83%,对顶层20%的收入人群而言,社保补贴对其收益的替代率也有34%。
                   
                  
    对于很多即将退休的家庭而言,自有住房是仅次于社保的第二大退休资源。年长的家庭拥有自有住房的可能性更大,也更有可能结清了住房抵押贷款,即使他们仍未还清贷款,未清偿的抵押贷款余额相对其住宅的价值而言也只是很小的一部分。
                     
                  
    尽管重要性看起来相对较低,退休之后人们也可能会持有其他资产。这些资产可能是金融资产——包括人们在雇主发起式退休计划和IRA账户之外持有的银行存款、股票、债券以及共同基金等,也可能是非金融资产——包括商业股权、投资性房地产、汽车以及其他耐用消费品。
                   
                  
    雇主发起式退休计划、个人退休金账户(含滚存)以及年金在美国退休体系中扮演着重要角色,对社保替代率较低的高收入家庭而言尤为重要。雇主发起式退休计划包括DC和DB计划,DC计划包含401(k)、403(b)、457计划、TSP联邦政府储蓄计划、基欧计划和其他私营部门DC计划,DB计划包括私营部门、州和地方政府、联邦政府DB计划。个人退休金账户IRA包含传统IRA、罗斯IRA和雇主发起式IRA (包含SEP IRA、SAR-SEP IRA和SIMPLE IRA)。
                         
                         
    养老金2.jpeg
                      
                         
    1980年前,美国居民主要依赖固定收益型计划(DB计划)来获得退休保障,传统的DB计划承诺在职工退休后根据其薪资和服务年限支付补贴,这些计划所持有的资产实际上是为应付未来承诺补贴而进行的融资。要求员工每月固定缴费的401(k)计划及按个人意愿投资并有税收优惠的个人退休账户(IRA)也逐渐成型,但仅是对DB计划起辅助、补充的作用。
                   
                  
    随着人口结构逐渐老龄化,并且受到通胀、投资失误等因素的影响,政府及企业投入养老金体系的成本增加,难以继续承担养老金的长期债务责任,因而养老金的债务责任由政府及企业慢慢转移到了个人,也就是由“养老靠政府”转为“养老靠自己”。这就为以个人供款为主的DC计划及IRA打下了良好的基础,原本只是起辅助作用的401(k)计划及个人退休账户(IRA)慢慢变成了个人退休投资的主流。
                         
                           
    截至2017年底退休资产规模合计约27.93万亿美元,较2016年底25.15万亿美元增长11%。其中最大的组成部分是IRA和雇主发起式DC计划,截止2017年底两者的资产规模分别为8.9万亿美元和7.7万亿美元,占养老资产的59.5%。其他雇主发起式计划包括私营部门DB型养老金(3.1万亿)、政府DB型退休计划(6.0万亿美元,包括州和地方政府型以及联邦政府型)。此外,除了IRA、403(b)计划、457计划和个人退休基金持有的年金资产之外,由保险公司提供的固定年金储蓄和可变年金储蓄的规模为2.2万亿美元。
         
         
         
    商业转载请联系[email protected],非商业转载请注明转自FuninUSA。


    微信公众号搜索" FuninUSA "加关注,每日滚动更新全球 金融、科技、健康最新讯息。推荐关注!【微信扫描下图可直接关注

    美国华人网微信公众号


    新疆福彩35选7机选
    美国天空速递海外仓
    Loading...

    相关阅读

    发表评论

    最新评论

    引用 zy19860723 2018-10-24 15:32
    没人回帖。。。我来个吧

    查看全部评论(1)

    代付美国房租水电账单留学学费
    美国信箱租赁,海外仓租赁
    美国天空速递全球供应链
    Sasa.com

    Copyright ©2011 www.umzkw.com All Right Reserved.  Powered by Discuz! X3.0 小黑屋

    本站信息均由会员发表,不代表美国华人网FunInUSA|唐人社区的立场,如侵犯了您的权利请发帖投诉  技术支持: 新疆福彩35选7机选

    安全联盟认证 安全联盟认证 新疆福彩35选7机选

    返回顶部
  • 赵薇舒淇加盟《中餐厅2》 开启美食奇缘 2019-04-18
  • 北京市委原常委、市政府原副市长刘坚夫同志逝世 2019-04-10
  • 这是全国精气最为集中的地方 被称为中国丹田所在 ——凤凰网房产 2019-03-27
  • 2018年QS全球毕业生就业竞争力排名 清华全球第十 2019-03-24
  • 在“街角博物馆”中找寻来自唐朝的“雕刻时光” 2019-03-24
  • 《新乌龙院之笑闹江湖》 吴孟达郝劭文时隔24年再聚首 2019-03-20
  • 【学习时刻学思践悟十九大②】邓海建:均衡城乡教育,总书记心系“出彩人生” 2019-03-20
  • 这种文章,一个中学生都可以写得比他好!呵呵! 2018-12-24